论税收政策及其政策目标与政策手段的选择

税收政策是政府社会经济政策的重要组成部分 ,税收政策的运用 ,主要取决于税收政策目标和税收政策手段的选择。从税收政策、税收政策目标及其税收政策手段的内涵及抉择条件入手 ,对现阶段我国税收政策目标的确定、税收政策手段的选择路径提出若干建议     

国民快乐指数调查量表设计的理论机理、结构与测量学特性分析

文章在汲取国内外快乐指数、快乐感、主观幸福感研究的基础上，设计了基于主客观统一性与“主体-环境”整体联系性的快乐指数调查表，并运用心理学、社会学的相关附加量表进行辅助解释。从对1189份有效问卷的分析中得到验证，本快乐指数调查表具有优良的效度，有进一步推广应用于国民快乐（幸福）指数核算的实际价值。     

中国转轨经济中的银行资产选择行为分析——一个将制度性因素内生化的银行资产选择模型

本文立足于中国转轨经济中的信贷市场,强调制度性因素对银行贷款决策和资产选择行为的影响,通过建立一个银行资产选择模型,将这些制度性因素的影响内生化,利用广义的边际分析,分析了在不确定性条件下,中国商业银行贷款变动的原因以及由此导致的结构性信贷配给机制,并且指出,在中国以银行间接金融为主导的金融市场上,银行决策者在不确定性条件下根据自身的偏好和效用函数而作出的相对独立的贷款决策和资产选择行为,不仅可能导致货币政策失效,还可能对经济运行和经济增长的质量产生独立的影响.     

中国地区间财力差异的变化趋势及因素分解

本文利用Theil系数和分项收入分解方法从空间层面和构成层面对财力进行了地区分解和结构分解,以反映近年来中国地区间财力差异的变化趋势。从财力的空间层面看,地区间的产业结构层次、区域性的税收优惠政策和财政包干体制是导致地区间财力差异的重要原因;从财力的结构层面看,将营业税划为地方税、增值税和消费税税收返还以及所得税基数返还等保持既得利益的转移支付形式也是造成地区间财力差异的重要原因。     

基于CP分解的MIMO-OFDM系统接收信号盲检测

多输入多输出-正交频分复用（MIMO-OFDM）无线通信系统中接收信号从空间、时间、频率的维度形成多因素的阵列信号,传统的矢量或者矩阵代数的建模方法在处理多因素信号问题上显得不足,无法利用多因素间的关系,而张量分析在解决多维阵列信号处理的问题上具有优势。针对MIMO无线通信系统,结合OFDM技术,研究了张量信号的建模及分解方法,并充分利用张量信号的分解唯一性提高无线接收信号的检测能力。提出了基于CP（CANDECOMP/PARAFAC）张量分解方法对未知信道状态（CSI）的MIMO-OFDM系统进行接收端的张量信号建模和盲检测,并通过仿真分析验证了模型的可行性。仿真结果表明,在接收天线数目大于发送天线数目且各径信道独立情况下,基于CP分解的接收信号盲检测算法在误码率为10-4时,随着接收天线数目增加,信噪比可获得约5 dB的增益。     

基于ISM的可达矩阵的简便算法

解释结构模型化技术是最基本、最具特色的系统结构模型化技术,求可达矩阵又是建立递阶结构模型(ISM)中最重要的一步,本文基于ISM有向图,根据布尔代数运算规则,阐述一种更简便的由邻接矩阵求可达矩阵的新算法。本文与Warshall算法作对比,体现出该新算法的简便之处。该算法以后也可以实现计算机化。     

基于扩散张量的图像混合去噪方法

图像去噪过程中,主要目的是有效去除噪声的同时能较好地保存图像的边缘与细节。基于此,本文根据自蛇模型与相干增强扩散的特征,提出了相应的混合去噪方法,并加入了保真项。实验结果表明该方法能有效去除图像噪声,同时对边缘信息的保留也较好。     

服务型制造项目治理的影响因素及其作用路径

在网络结构和治理模式影响服务型制造项目治理绩效的相关研究成果的基础上,加入中间变量——治理能力。运用结构方程模型方法,利用调查问卷数据进一步分析了网络结构、治理模式、治理能力与治理绩效之间的影响关系,构建了服务型制造项目治理影响路径图。结果表明:网络结构和治理模式对项目治理能力都有显著的直接影响;治理能力对项目治理绩效有直接的、显著的正向影响;网络结构与治理模式互相影响。     

The relationship between stock prices and exchange rates in South Africa and Nigeria: structural breaks analysis

The relationship between stock prices and exchange rates has continued to generate interest from both the academia and financial industry players for many years. This study conducts an empirical investigation into the relationship between stock prices and exchange rates for the two largest economies in Sub-Saharan Africa – South Africa and Nigeria. Our methodology accounts for structural breaks in the data and the long-run relationship between stock and foreign exchange markets. The results of multivariate causality tests with structural breaks showed that causality runs from exchange rates to domestic stock prices in Nigeria (flow channel) while in South Africa, no causality exists between domestic stock prices and exchange rates. The results also reveal that there is causality from the London stock market to both countries’ stock markets, thus showing that international stock markets are driving both the Nigerian and South African stock markets.     

Oil shocks,policy uncertainty and stock returns in China

This paper examines the interdependence of China's policy uncertainty, the global oil market and stock market returns in China. A structural VAR model is estimated that shows that a positive shock to economic policy uncertainty in China has a delayed negative effect on global oil production, real oil prices and real stock market returns. Shocks to oil market‐specific demand significantly raise China's economic policy uncertainty and reduce the real stock market returns. As measured by a spillover index, the interdependence between these variables has been rising since 2003 as China's influence in the oil market has increased. An equivalent spillover index calculated for the US is smaller and has been largely flat over time.